קופת גמל לתגמולים

מהו המוצר?

קופת גמל לתגמולים הוא מכשיר השקעה לטווח ארוך המתאים לאנשים המבקשים לחסוך כספים לגיל הפרישה על ידי הפקדה שוטפת בכל חודש. מוצר זה מתאים לשכירים ועצמאיים כאחד.

קופת גמל היא קופה בה ההפקדה החודשית מנותבת לחיסכון בלבד, ואינה כוללת רכיבי ביטוח כגון ביטוח חיים למקרה מוות וביטוח אובדן כושר עבודה – וזאת בניגוד למוצרים האחרים הקיימים בשוק, ולכן אדם המפקיד למוצר זה, יידרש לרכוש ביטוח חיים וביטוח אובדן כושר עבודה באופן עצמאי.

יתרונות משמעותיים

אדם המפקיד לקופת גמל, שכיר או עצמאי, נהנה מהטבות מס על ההפקדה ובעת ההפקדה, עד התקרה הקבועה בחוק

בגין ההפקדות לקופת גמל ניתן לבחור את מסלול ההשקעה בו יושקעו הכספים בבית ההשקעות או בחברת הביטוח, כל זאת בהתאם לרמת הסיכון המתאים לכל אדם ואדם – ממסלול החשוף למניות ברמה אפסית, ועד מסלול המשקיע כ75% מסך הכספים שנצברו במניות בארץ ובחו"ל.

אפשרויות משיכה

כספים שהופקדו בקופת גמל עד סוף שנת 2005 ניתנים למשיכה כסכום חד פעמי ולפי תנאי המשיכה בחוק.

כספים שהופקדו בין מתחילת שנת 2006 ועד סוף שנת 2007 ניתנים למשיכה כסכום חד פעמי והוני החל מגיל 60.

כספים שהופקדו החל מתחילת שנת 2008 ניתנים למשיכה באופן קצבתי והחל מגיל פרישה, אך בתנאים מסויימים גם בצורה הונית וחד פעמית.

תיקון 190 לפקודת מס הכנסה

תיקון 190 הוא תיקון אשר מאפשר הפקדה לקופת גמל, ומאשר הטבות מס לחוסכים במוצר זה.

התנאים למשיכה כחלק מתיקון 190 הם:

1. על האדם המפקיד להיות אזרח ישראלי
2. גיל העמית הוא 60 ומעלה
3. לעמית קצבה מינימלית של לפחות 4,520 ₪

במידה ועמית המפקיד לקופת גמל כחלק מתיקון 190 עומד בכלל התנאים, זכאי למשוך את הכספים אותם הפקיד לקופת הגמל פטור ממס באופן קצבתי, או כמשיכה חד פעמית, בו תשלום המס יהיה 15% מהרווח הנומינלי אותו צבר.

בגין הכספים המופקדים לקופת גמל כחלק מתיקון 190, לרוב ניתן לקחת הלוואה בתנאים אטרקטיביים, ובו בזמן הכסף שהופקד לקופת הגמל ממשיך לצבור תשואה.